Los sistemas fotovoltaicos no solo te ayudan a ahorrar dinero de inmediato, sino que también ofrecen beneficios fiscales tanto para empresas como para individuos con actividades empresariales.
Una inversión en paneles solares permite deducir impuestos, lo que puede ser un incentivo muy atractivo al considerar tu cotización solar, sin importar el tipo de cliente al que estés atendiendo.
¿Te gustaría saber más sobre los incentivos fiscales para equipos fotovoltaicos y cómo pueden beneficiar tu discurso de ventas? Aquí te explicamos todo lo que necesitas saber.
Cómo Funcionan los Incentivos Fiscales para Paneles Solares
Desde 2014, la Ley del Impuesto sobre la Renta (ISR) en su Artículo 34, fracción XIII, permite una deducción del 100% para la maquinaria y equipos que generan energía a partir de fuentes renovables o sistemas de cogeneración eficiente de electricidad. Esto significa que puedes deducir completamente la inversión en paneles solares, lo que se traduce en un importante ahorro fiscal.
Beneficios Fiscales de los Paneles Solares: Deducción de Impuestos
Cómo Funciona la Deducción Fiscal
La deducción fiscal del 100% para equipos fotovoltaicos se aplica desde los primeros 12 meses tras la instalación del sistema. Sin embargo, hay algunos requisitos que deben cumplirse:
- Período Mínimo de Operación: La maquinaria o equipo debe estar en funcionamiento durante al menos 5 años después de hacer la deducción, según el Artículo 34 de la Ley del Impuesto sobre la Renta (LISR). Este es un punto clave que debes aclarar a tus clientes.
Excepción al Período Mínimo de 5 Años
En caso de pérdida por causa fortuita o fuerza mayor, como desastres naturales o robos, la deducción sigue siendo válida según el Artículo 37 de la LISR.
Qué Sucede si No se Cumple el Período de 5 Años
Si no se cumple con el período mínimo de 5 años, los contribuyentes deben pagar el impuesto correspondiente por la diferencia entre lo deducido y lo que debería haberse deducido según la normativa.
Cómo Se Realiza el Ajuste
- Presentando declaraciones complementarias por cada año correspondiente, dentro del mes siguiente al incumplimiento.
- Pagando los recargos y actualizaciones desde la fecha de la deducción hasta el último día de operación del equipo.
Incentivo Fiscal para Clientes: Mejorando el ROI de los Paneles Solares
Aprovechar los incentivos fiscales puede mejorar significativamente el retorno de inversión (ROI) de los paneles solares. Informa a tus clientes sobre estos beneficios para que puedan tomar decisiones informadas y maximizar su ahorro.
Beneficios Fiscales de la Inversión en Paneles Solares
Por qué es importante transmitir los beneficios fiscales a tus clientes
Después de explicar detalladamente el artículo de la Ley del ISR que permite a tus clientes deducir su inversión en equipo fotovoltaico, lo más importante es hacerles ver los beneficios concretos para sus finanzas.
Flujo de efectivo adicional y retorno de inversión
La deducción fiscal al 100% genera un flujo de efectivo adicional, especialmente para personas morales. El retorno de inversión (ROI) se maximiza por dos razones principales:
- Tasa de deducción fiscal superior: La tasa de deducción fiscal del 100% supera a la tasa financiera o contable. Esto se traduce en un ahorro del 30-35% en la inversión en equipos fotovoltaicos, derivado del impuesto que ya no deberán pagar gracias al beneficio fiscal.
- Ahorros en consumo de energía: Los ahorros futuros en el gasto de energía eléctrica tendrán un impacto positivo en las utilidades de la empresa.
Ejemplos prácticos para entender mejor los beneficios
Para que tus clientes comprendan claramente estos beneficios, puedes mostrarles ejemplos concretos y cálculos sencillos:
Cálculo del retorno de inversión
- ¿Cuánto invierte?
- ¿Cuánto recupera y en cuánto tiempo?
Ejemplo práctico
Imagina que tu cliente invierte $360,000 en paneles solares en enero de 2024. Esta inversión le permitirá ahorrar $120,000 anuales en pagos de energía eléctrica y, además, obtendrá una deducción fiscal del 100% en 12 meses.
Cálculo de la deducción en 12 meses
Utiliza la siguiente fórmula para calcular la deducción fiscal:
Cantidad invertida / 12 meses x número de meses deducibles
- Año 2024:
- $360,000 / 12 * 12 = $360,000 (dado que está invirtiendo a comienzos del año y puede deducir todo el monto)
Resumen
Transmitir los beneficios fiscales de la inversión en paneles solares de manera clara y con ejemplos concretos ayuda a tus clientes a entender mejor el valor de su inversión. Mostrarles cómo pueden obtener un retorno de inversión significativo y rápido gracias a los ahorros en energía y deducciones fiscales, facilita la toma de decisiones y mejora la percepción de valor de tus productos.
Preguntas Frecuentes sobre Incentivos Fiscales en Equipos Fotovoltaicos
Al discutir los incentivos fiscales para equipos fotovoltaicos, es natural que surjan preguntas. Aquí te proporcionamos respuestas claras para ayudarte a informar a tus clientes.
- ¿Es posible deducir el impuesto aunque el equipo sea financiado? Sí, es posible adquirir paneles solares o equipo fotovoltaico con financiamiento y aún así aprovechar el beneficio fiscal.
- ¿Qué requisitos necesito para la deducción? Nuestros clientes deben apegarse a los requisitos generales de cualquier deducción fiscal. Esto incluye la documentación y el cumplimiento de las normativas fiscales vigentes.
- ¿El incentivo es aplicable en el caso de renta de paneles? Al ser rentados y no adquiridos, tu cliente no tiene derecho a la deducción al 100% del equipo. Sin embargo, la renta mensual sí sería deducible, ya que se convierte en un gasto operativo que optimiza la eficiencia del negocio, haciéndolo más rentable.
- ¿Se puede deducir baterías e inversores o es exclusivo para paneles solares? La deducción es aplicable para todo equipo y maquinaria que ayude a generar energía a través de fuentes renovables, incluyendo baterías e inversores, no solo paneles solares.
Con esta información, ahora tienes todas las herramientas para proporcionar a tus clientes una visión completa sobre uno de los mejores beneficios de invertir en equipos fotovoltaicos: la deducción de impuestos.
Si deseas saber cómo calcular el incentivo fiscal para una cotización personalizada, te invitamos a leer el artículo siguiente y aprender cómo puedes lograrlo de manera sencilla a través de Ecopoint.
